C'est quoi un rapprochement bancaire ?

Le rapprochement bancaire consiste à comparer le solde du compte banque en comptabilité avec le relevé bancaire pour identifier les différences.

Objectifs

• Détecter les écritures manquantes (chèques non encaissés, virements en cours)
• Repérer les erreurs de saisie
• Assurer la fiabilité de la trésorerie

Il doit être effectué régulièrement (idéalement chaque mois).

Pour aller plus loin :

• Trésorerie
• Journal comptable
• Le module comptabilité dans GestiumERP